🔘伺服器導軌與IC設計_川湖、5274 信驊：
5274 信驊2024年EPS為68.04元，上半年EPS為78.28元，毛利率72%。川湖2024年EPS為64.59元，2025年EPS達103.23元，上半年EPS達110.96元，第2季營運季翻倍，7月單月EPS高達50.24元，預估2026全年EPS上看400元，第1季毛利率77.7%，第2季毛利率衝上87.4%。

🔘記憶體_南亞科：
輝達AI伺服器因記憶體售價飆漲，預計明年起調漲價格15%，南亞科8月股價再創天價555元。

🔘光學零組件與CPO_3008 大立光、6271 聯亞：
3008 大立光獲台積電納入COUPE製程生態系供應FAU，完成零組件至模組CPO一條龍布局，精密度達0.3微米以下，攜手上詮及天孚通信躋身輝達FAU供應鏈，預計最快明年下半年量產，EPS達190元，股價看攀8000元。6271 聯亞受光通訊熱潮帶動股價創天價，市場預估朝4000元邁進。

🔘電源系統與重電設備_2308 台達電、2301 光寶科、1503 士電、1513 中興電、1509 華城、1504 東元：
2308 台達電年初至今漲幅達82%，上半年EPS為17.59元，全年預估38元，本益比46倍。2301 光寶科年初至今漲幅達64%。重電族群方面，1503 士電第2季EPS為2.25元，年初至今漲幅22%。1513 中興電第2季EPS為2.56元、年增35%，上半年EPS為4.5元，全年預估達10元以上，本益比17倍，年初至今漲幅15%。1509 華城年初至今漲幅5%。1504 東元年初至今漲幅為-12%。

🔘印刷電路板_2368 金像電：
2368 金像電受惠ASIC AI平台第2季放量及800G交換器板層數提升至38至44層、材料升級至M8，第2季營收達242.79億元，毛利率34.65%，單季EPS為9.28元，上半年EPS為16.17元，7月營收100.15億元創新高，全年預估EPS達34元，8月26日收盤價1040元，本益比30.6倍。

🔘玻纖布材料_1815 富喬、5475 德宏：
富喬(1815)上半年 EPS 達 2.24 元，超越去年全年獲利，毛利率由過去一至二成迅速升至四成。產品線升級至 Low DK1 價格為基礎 E-glass 的 5 倍，Low DK2 價格再漲 2.5 倍，累計價格漲幅達 12.5 倍。隨著部分 CSP 客戶於下一代 ASIC 導入 Low DK2 玻纖布，下半年相關營收占比將由 20％ 提升至 50％，預估今年 EPS 達 4.5 至 5 元，明年 EPS 達 7.5 至 8 元，遠期本益比約 13 至 15 倍。德宏(5475)毛利率與獲利皆不及富喬(1815)，但股價接近富喬(1815)兩倍，富喬(1815)展現相對低估之比價優勢。

🔘記憶體與模組_2344 華邦電、3260 威剛：
華邦電(2344)第二季營收 598.43 億元，季增 56.44％，毛利率升至 66.25％，單季 EPS 達 5.4 元，季增 140％，累計上半年 EPS 7.65 元，預估 2026 年全年 EPS 達 25 元，本益比約 7 倍。威剛(3260)第二季獲利 104 億元，單季 EPS 達 32.39 元，上半年營收 642 億元，稅後獲利 199.36 億元，年增約 13 倍，累計上半年 EPS 達 62.46 元；第二季底庫存達 494 億元，7 月營收 183.8 億元，月增 25.36％、年增 331.29％，全年 EPS 估挑戰 130 元，本益比僅約 3 倍。

🔘光通訊與 CPO 設備_3163 波若威：
波若威(3163)切入 NVIDIA CPO 生態系，Shuffle Box 等高密度光纖產品預計自 2026 年第四季開始放量，初期出貨達千級，並規畫於 2027 年第一季挑戰萬級月產能。

🔘AI 電源與資料中心系統_2301 光寶科：
光寶科(2301) 2026 年第二季營收 527 億元，年增 30％，稅後淨利 71 億元，EPS 達 3.14 元，毛利率升至 27.2％、營益率 15.6％；上半年營收 961 億元，稅後淨利 109 億元，EPS 達 4.8 元，累計 1 至 7 月營收 1,151 億元，預估全年 EPS 約 11 至 12 元。800V HVDC Power Rack 於今年 8 月進行樣品測試，經過 13 至 14 週驗證後，預計 11 月小量生產，2027 年第一季大規模量產。中國以外產能 2026 年較去年增加 1.62 倍，2027 年預計再增加 63％，年底 non-China 產能占比將超過 60％，明年接近 70％，單一關鍵客戶目標營收計畫於兩年內達成 10 億美元。

🔘光學鏡頭與 CPO FA 介面_3008 大立光：
大立光(3008)應對 TrendForce 預估全球智慧型手機產量年減 16.2％ 之趨勢，持續推動高階潛望式鏡頭與可變光圈規格升級。同時切入 CPO 光纖陣列 (FA) 領域，FA 精度已突破 0.3 μm 以下，優於業界 0.5–0.8 μm 規格，預計第 3 季底完成自動化試產線，最快於 2027 年年中量產。

🔘伺服器散熱模組_3324 雙鴻、3017 奇鋐、3653 健策：
散熱模組企業 2026 年上半年財務表現分化：雙鴻(3324)毛利率 29.03％、EPS 達 23.01 元；奇鋐(3017)毛利率 31.17％、EPS 達 44.54 元；健策(3653)毛利率 44.69％、EPS 達 25.33 元。其中健策(3653)微通道均熱片液冷 (MCL) 已通過封裝層級散熱認證。

🔘AI 智慧檢測設備_2070 精湛：
精湛(2070) 2026 年上半年營收 3.47 億元、毛利率 50.16％、稅後純益 5,079 萬元，年增約 180％，EPS 達 1.29 元；第二季稅後純益 4,030 萬元，季增 2.84 倍、年增 14.82 倍，單季 EPS 達 1.01 元。7 月營收達 1.06 億元，月增 57.9％、年增 75.77％，前 7 月累計營收 4.52 億元，目前法人預估全年 EPS 為 2.7 元。

🔘貨櫃航運_2609 陽明：
陽明(2609)第二季 EPS 達 1.64 元，高於第一季之 0.41 元，上半年 EPS 累計 2.05 元。總運能已由 2025 年之 71.4 萬 TEU 提升至 2026 年第二季之 74.2 萬 TEU，董事會並核準 24 艘新船建造案，將於 2026 至 2030 年間交付。法人平均預估 2026 年 EPS 約 5.09 元；其中宏遠證券預估 EPS 達 8.43 元、目標價 70 元，花旗美邦預估 EPS 為 3.60 元、目標價 68 元。

🔘生技醫療_6949 沛爾生醫、6696 仁新、世紀*、中裕：
6949 沛爾生醫進行1股拆20股，股價創天價達1490元。6696 仁新執行1股拆10股。世紀*以昭和生醫健康生技為主，不分拆維持每股0.5元面額，並1股配3.15股，連續攻上十根漲停。中裕受惠新藥2B臨床順利，外資於1至7月賣超逾1.2萬張後，8月大幅回補2217張。

🔘貨櫃航運_2603 長榮、2609 陽明、2615 萬海：
2603 長榮第2季EPS為7.41元，上半年EPS為11.25元，全年預估24元，本益比10倍。2609 陽明第2季EPS為1.64元，上半年EPS為2.05元，全年預估4.5元，本益比10倍。2615 萬海第2季EPS為4.11元，上半年EPS為6.84元，全年預估16元，本益比8倍，為今年預估EPS超越去年之航運領先指標。
本篇文章已唸完 歡迎閱讀聚財網其他精采好文